Предварительное банкротство юридического лица – один из подвидов свертывания коммерческой деятельности и прекращения существования компании, предприятия или организации. За последнее время эта новая разновидность банкротства является некоей формой реорганизации и реструктуризации фирмы, которая переживает тяжелое финансовое положение – наличие значительной денежной задолженности перед кредиторами (невозможность осуществлять выплату образовавшейся задолженности).

Такая обширная тема, как ликвидация финансово несостоятельного юридического лица, достаточно емкая и сложная процедура, которая имеет внушительное количество нюансов, деталей и подробностей. Исходя из этого, действующее законодательство полностью регламентирует весь ликвидационный процесс, который должен осуществляться в строгом соответствие с правилами и нормами.

Ведение процедуры банкротства не гарантирует освобождения от образовавшейся финансовой задолженности. Ликвидация предприятия-должника является неким альтернативным вариантом выполнить свои обязательства перед кредиторами – погасить долг и освободиться, хотя бы частично, от давления инвесторов.

Согласно действующему законодательству компания-должник будет продолжать рассчитываться с кредиторами до тех пор, пока организация не потеряет все движимое и недвижимое имущество. Поэтому у владельцев бизнеса есть два пути: ведение долгосрочного процесса ликвидации юридического лица или выполнение кардинальной реорганизации предпринимательской деятельности. В большинстве случаев бизнесмены инициируют процедуру признания компании-должника финансово несостоятельным, после чего завершаю процесс ликвидацией юридического лица, как субъекта.

Особенно остро вопрос банкротства стал актуальным, как никогда, – наблюдается массовый кредитный дефолт. Обусловлено это целым рядом причин, среди которых наиболее существенными являются следующие:

• санкционное давление со стороны западных стран, в частности Соединенных Штатов Америки – ухудшение экономической ситуации является первыми причинами, ведущими к разорению многих предприятий, компаний и организаций;
• непрофессиональное руководство бизнес-процессами – принятие ошибочных решений в процессе ведения предпринимательской и хозяйственной деятельности;
• высокая конкуренция в той нише экономики, в которой предприятия ведет вою деятельность.

Также довольно часто встречается умышленное доведение до банкротства и представление ложных сведений об истинном финансовом положении предприятия. По законодательству люди, которые имеют какое-либо отношение к данным фактам, будут нести ответственность.

Специалисты рекомендуют не пытаться использовать методы такого прекращения предпринимательской деятельности. Присутствуют масса инструментов для успешного достижения цели с использованием легальных и законных средств. Обратитесь к специалистам нашей компании, которые имеют многолетний опыт в успешном ведении процедуры ликвидации юридического лица.

Нестабильная экономическая ситуация привела к значительным негативным последствиям – многие компании пришли в упадок и разорились, особенно это относится к малому и среднему бизнесу. Именно небольшие фирмы понесли большие потери, а так как не имеют собственных крупных финансовых средств начали объявлять об инициации процедуры банкротства.

Основные виды ликвидации финансово несостоятельной фирмы или компании:

• Реальное банкротство. Назначается, когда фирмы не могут восстановить свою прежнюю финансовую состоятельность, после денежных потерь (организация не имеет финансовой возможности продолжать ведение своей предпринимательской деятельности);
• Временное банкротство. Инициируется внешнее управление компанией. Назначается ответственное лицо (профессиональный арбитражный управляющий), которое берет на себя все обязанности по руководству фирмой по всем внутренним и внешним вопросам. При положительном исходе компания восстанавливает свою платежеспособность и возобновляет выплату своих финансовых обязательств перед кредиторами. При негативном исходе все имущество юридического лица распродается на общих торгах с целью полного или частичного удовлетворения требований кредиторов.
• Ложное банкротство. Намеренное объявление о ликвидации предприятия по причине финансовой несостоятельности, представляя ложные свидетельства с целью признания юридического лица банкротом – завершить предпринимательскую деятельность. Данный вид банкротства согласно действующему законодательству является преступным и, соответственно, преследуется по закону.
• Умышленное банкротство. Еще один тип ликвидации предприятия-должника, который рассматривается, как противоправный. Доведение юридического лица осуществляется руководителями предприятия и компанию с целью личной наживы или в интересах третьих лиц.

Необходимо более подробно разобрать преследуемые по закону противоправные виды ликвидации компании-должника – умышленное и фиктивное банкротство.

Умышленное банкротство – преднамеренное создание таких условий, при которых неплатежеспособность начинает увеличиваться (от действий руководителя или собственника компании).

Фиктивное банкротство – инициируется посредством представления ложных свидетельств о своей финансовой несостоятельности с целью введения в заблуждение инвесторов для того, чтобы последние предоставили компании отсрочки или рассрочки выполнения взятых на себя финансовых обязательств, или получение скидки с имеющейся суммы долга.

Когда следует инициировать процедуру банкротства: основные признаки

Ключевой признак финансовой несостоятельности, а также необходимости приступить к началу процедуры банкротства, является неплатежеспособность. Юридическое лицо не имеет возможности оплачивать свои кредитные счета и имеет задолженность по кредитам (если в течение трех месяцев с момента просроченного платежа перевод средств не был осуществлен).

Кроме этого, показателем того, что у компании или предприятия есть проблемы, является нехватка финансовых средств, а расходы значительно превышают доходы. Два вышеизложенных признака – формальные. Существуют, также, и неформальные признаки, среди которых следует отметить следующие:

• в бухгалтерских отчетах и другой важной документации присутствует множество неточностей и погрешностей;
• отчетные бумаги подаются в соответствующие контролирующие органы со значительным опозданием;
• постоянная смена внешнего баланса компании, а также постоянный рост суммы невыплаченной сотрудникам заработной платы;
• нестабильная ценовая политика – руководство компании часто меняет цены на предоставляемые товары или услуги;
• выплаты финансовых средств кредиторам в оговоренные сроки задерживаются или прекращаются вовсе.

При выявлении данных признаков и фактов заинтересованные лица, а это могут быть, как кредиторы, так и собственники предприятия-должника, имеют полное, подкрепленное действующим законодательством, право инициировать делопроизводство о банкротстве в судебном порядке, в том случае, если арбитражный суд вынесет соответствующее решение.

Основные преимущества инициирования банкротства

Действующее законодательство предусматривает возможность юридическому лицу избавиться от имеющихся финансовых обязательств, исполнить которые он не в состоянии по причине возникших обстоятельств. Наличие такой возможности позволяет в течение сравнительно небольшого времени уйти от давления инвесторов с минимальными финансовыми потерями. До того, как такой закон был принят, с компании-должника, то есть, с его владельцев, могла взыскаться финансовая задолженность на протяжении всей их жизни.

При положительном решении государственного арбитражного суда в пользу инициирования процедуры ликвидации организации-должника накладывается мораторий на начисление пеней, штрафов, а также неустоек по невыполненным финансовым обязательствам юридического лица.

Также по причине начала проведения процедуры ликвидации предприятия-должника приостанавливаются действия всех имеющихся исполнительных производств, возбужденные в отношении обанкротившейся компании.

Главные недостатки процедуры ликвидации компании-должника

• значительные финансовые затраты на оплату всех необходимых процедур;
• распродается на открытых торгах все имущество юридического лица;
• во время исполнения процесса ликвидации предприятия-должника арбитражный управляющий полностью контролирует все его доходы и расходы, а также контролирует все имущество;
• ограничения на передвижение – всем ответственным лицам, руководителям и менеджерам запрещается покидать пределы страны.

Несмотря на некоторые ограничения и обязанности, накладываемые на предприятие и его управляющих, инициирование процедуры банкротства является единственным верным и наиболее приемлемым способом избавиться от финансовых обязательств. Полученный результат также зависит и от профессионализма арбитражного управляющего, который может быть назначен по рекомендациям организации-должника (эту возможность крайне рекомендуется использовать).

Кто вправе инициировать компании-должника банкротом

В действующем законодательстве прописано, что установить и признать финансовую несостоятельность организации-должника может только арбитражный суд в ходе заседания, посвященного соответствующей теме. Подать заявление с прошением о начале процедуры ликвидации фирмы-должника вправе следующие лица:

• компания-должник;
• его инвесторы;
• налоговая службы.

В большинстве случаев юридическое лицо обязано самостоятельно инициировать запуск процесса о признании компании-должника банкротом, и только в исключительных случаях есть на то право.

Что касается налоговой службы и самих инвесторов, то они имеют право ходатайствовать о начале процедуры ликвидации организации-должника, однако делать этого не обязаны.

Довольно часты ситуации, когда обе стороны спора подают обращение в государственную арбитражную инстанцию. Следует отметить, что КРАЙНЕ важно составить и направить заявление первым. Именно поэтому каждая из сторон старается отправить обращение в суд, поскольку имеется возможность выбрать и рекомендовать кандидатуру на должность арбитражного управляющего.

Наличие лояльного ответственного лица довольно часто имеет определяющее преимущество в решении дела о банкротстве. Все это говорит о том, что организация-должник должна обратиться в специализированную юридическую компанию, не затягивая с решением проблемы, для предварительного консультирования.

Каким образом осуществляется признание компании-должника финансово несостоятельным: основные этапы

• наблюдение;
• финансовое восстановление;
• внешнее управление предпринимательской деятельностью;
• конкурсное производство – продажа имеющегося имущества у компании-должника на общих торгах с целью полной или частичной выплаты финансовой задолженности;
• мировое соглашение – заключение договора, согласно которому стороны договорились о сроках и суммах предполагаемого возврата финансовых средств.

Необходимо сказать, что вышеуказанные этапы реализации процедуры ликвидации юридического лица могут выполняться не строго в представленном порядке. В некоторых случаях, после наблюдения и финансового наблюдения восстановления сразу приступают к реализации имущества должника – конкурсному производству, или уже на самом начальном этапе стороны заключают мировое соглашение – договариваются разрешить ситуацию без вмешательства арбитражного суда.

Какие документы требуются для подачи заявления на реализацию процедуры знакомства

Список требуемых документов, которые следует подавать в арбитражный суд достаточно велик, однако для инициирования процесса ликвидации юридического лица в каждом отдельном случае пакет подаваемых документов индивидуален. Для уточнения данного вопроса рекомендуется обратиться к специалистам, которые рассмотрев ситуацию, дадут точный ответ по конкретно взятой ситуации.

Принципы признания банкротом юридического лица:

• компания-должник может быть признанным финансово несостоятельным только при принятии соответствующего решения арбитражным судом;
• все мероприятия процесса ликвидации юридического лица осуществляется под руководством финансового управляющего (срок проведения данного этапа не должен превышать 36 месяцев);
• полное или частичное списание финансовой задолженности посредством реализации на открытых торгах имущества фирмы должника.

Предварительное банкротство имеет достаточно большое количество преимуществ, которые выражаются в нескольких моментов. Среди наиболее значительных достоинств можно отметить то, что такой тип проведения процедуры банкротства имеет более низкую цену, нежели официальная ликвидация юридического лица. Также следует сказать, что предварительное банкротство менее болезненно для репутации финансово несостоятельной фирмы.

Ключевые преимущества и достоинства предварительного банкротства

Для начала проведения процесса предварительного банкротства организация-должник должна получить соответствующее согласие от инвесторов. После того, как осуществление плана реорганизации будет одобрено, проект подается с прошением о защите его от кредиторов. Ключевыми положительными моментами предварительного банкротства являются следующие факторы:

• минимизация значимости возникшей финансовой проблемы для сторонних наблюдателей;
• исключение составления официальных исков в арбитражный суд со стороны инвесторов;
• отсутствие налоговых обязательств, которые выдвигаются компании-должнику при официальном проведении ликвидации юридического лица.

Проведя предварительную реорганизацию, руководство компании-должника имеет возможность подать заявление в соответствующий государственный орган (арбитражный суд) прошение об официальной инициации процедуры ликвидации юридического лица. Предварительное банкротство позволяет значительно минимизировать будущие возможные финансовые затраты на реализацию процедуры, а также на погашения имеющейся задолженности.

Основные этапы процедуры ликвидации фирмы-должника

Согласно действующему законодательству процесс банкротства юридического лица состоит из нескольких этапов, которые могут осуществляться не в строгом порядке. Главной целью процедуры ликвидации предприятия-должника является полное или частичное удовлетворение требований группы инвесторов – ликвидация финансовой задолженности.

Этап наблюдения

Арбитражный суд в ходе рассмотрения дела о финансовой несостоятельности фирмы-должника принимает соответствующее решение – инициировать процесс ликвидации юридического лица с целью осуществления выплаты денежной задолженности организации перед инвесторами.

Назначается арбитражный управляющий, который осуществляет все необходимые мероприятия для анализа настоящего финансового положения компании-должника. Предпринимательская деятельность юридического лица продолжается, однако в нее вносятся некоторые коррективы и изменения. Среди них – ограничение имеющихся полномочий у руководителей фирмы – часть ключевых функций берет на себя и выполняет установленный арбитражным судом арбитражный управляющий.

Права и обязанности ответственного лица строго, полно и четко прописано в нормативных актах действующего законодательства и направлены на всестороннее и объективное проведение анализа финансового состояния. Это требуется для установления реального положения фирмы-должника, чтобы определиться с планом дальнейших мероприятий. Отличительными характеристиками периода наблюдения являются:

• делопроизводство по начислению штрафных санкций и взысканию временно приостанавливаются, новые финансовые обязательства не накладываются, благодаря чему фирма-должник может спокойно продолжать осуществлять свою предпринимательскую деятельность;
• временно снимается арест на имеющее у юридического лица имущество – возможность получить право управлять активами предприятия для выполнения попыток ликвидации появившейся финансовой несостоятельности;
• все самые важные и ключевые решения относительно деятельности фирмы-должника, а также его имущества, принимаются исключительно на собрании инвесторов.

Временный управляющий осуществляет все мероприятия от имени арбитражного суда. Ответственное лицо имеет право принимать решение касательно целесообразности отстранения действующего руководства от обязанностей. Арбитражная практика показывает, что достаточно большое количество банкротств возникает по вине директора – наличие неграмотного управления со стороны руководства – наступление финансовой несостоятельности на фирме-должника.

Следует отметить, что арбитражный управляющий, согласно закону, имеет практически неограниченную власть в организации, однако на него накладывается ряд обязанностей. В его компетенции запрашивать все необходимые данные, материалы и сведения, которые связаны с предпринимательской деятельностью юридического лица. Именно поэтому настоятельно рекомендуется руководству фирмы-должника первому инициировать процедуру предварительного, а затем и официального банкротства. Таким образом, появляется возможность получить лояльного к себе арбитражного управляющего, который будет действовать выгодно для компании-должника.

По завершению этапа наблюдения, арбитражный управляющий предоставляет в арбитражный суд перечень следующих документов (на их основании судебная инстанция принимает решение о дальнейших действиях, проводимых в отношении юридического лица):

• информация о финансовом положении и делах компании;
• сведения о возможности или невозможности провести мероприятия с целью восстановления прежней финансовой стабильности и возврата денежных обязательств перед инвесторами;
• требования и предложения инвесторов – арбитражный суд рассматривает их и принимает решение относительно способов удовлетворения требования кредиторов.

Этап финансового оздоровления

Данный этап включает в себя ряд определенных действий, который направлен на восстановление финансовой стабильности фирмы-должника, поскольку именно такой способ является наиболее приемлемым, как для самого юридического лица, так и для инвесторов. Компания-должник сохраняет возможность продолжать свою предпринимательскую деятельность в своей нише, а инвесторы – возвращают всю сумму вложенных финансовых средств. Для погашения задолженности организовывается график выплат, который будет устраивать обе стороны, участвующих в процедуре ликвидации организации-должника.

На общем собрании инвесторов принимаются некоторый ряд решений, а также утверждается план финансового оздоровления. В процессе выполнения мероприятий этого этапа отменяются:

• штрафы и пени за имеющуюся просрочку по кредитам;
• выплаты финансовых средств (дивидендов) по акциям компании-должника;
• аресты на имущество юридического-лица.

Для реализации всего плана действий устанавливаются сроки, прописанные в действующем законодательстве, – 2 года. В том случае, если финансовая платежеспособность не была восстановлена, то арбитражный суд назначает продолжение процедуры ликвидации фирмы-должника.

Этап внешнего управления

Данный этап не является обязательным в процессе банкротства. Он инициируется соответствующей судебной инстанцией для того, чтобы попытаться восстановить финансовую состоятельность, а также создать условия, которые поспособствуют возобновлению продуктивной деятельности.

Временные сроки для реализации этапа внешнего управления – до 12 месяцев (присутствует возможность, при необходимости, его продления на полгода). Руководство фирмой-должником делегируется арбитражному управляющему, директор и высший руководящий состав временно отстраняется от выполнения своих служебных обязанностей. Закон предусматривает ввод моратория на выплату финансовых средств по кредитным обязательствам, благодаря чему фирма-должник может действовать без дополнительного давления со стороны.

Для эффективной и качественной работы арбитражному управляющему руководство юридическим лицом обязано в течение трех дней предоставить бухгалтерские документы, штампы, печати и другие элементы. После этого ответственное лицо формирует план мероприятий, который корректируется и утверждается арбитражным судом. Главными действиями, способные реанимировать предпринимательскую деятельность фирмы-должника, являются:

• переквалификация и перепрофилирование юридического лица;
• закрытие всех убыточных цехов и производств, которые имеются на балансе у организации;
• частичная продажа наименее значимого имущества, а также профессиональное пересмотр действующей ценовой политики;
• выпуск и продажа дополнительного количества ценных бумаг для привлечения новых финансовых вливаний в фирму-должника.

Этап конкурсного производства

Реализация конкурсного производства (продажи имеющегося движимого и недвижимого имущества) осуществляется после того, как арбитражный управляющий выявил неспособность предприятия-должника восстановить положительные тенденции развития бизнеса (устранение задолженности перед инвесторами). Отчет, составленный арбитражным управляющим, предоставляется арбитражному суду, который принимает решение о целесообразности выполнить продажу активов предприятия для удовлетворения требований инвесторов.

Конечным результатом данного этапа является прекращение предпринимательской деятельности и ликвидация юридического лица. Финансовые средства, вырученные от продажи имущества, как говорилось выше, направляются инвесторам и сотрудникам компании, перед которыми образовалась задолженность по заработной плате.

Этап мирового соглашения

Наиболее приемлемым способом разрешения спорной ситуации, возникшей между юридическим лицом и его кредиторами, является подписание мирового соглашения. В ходе переговоров стороны могут прийти к решению мирного урегулирования кризисной ситуации. Главные достоинства заключения соответствующего договора:

• сокращение финансовых затрат, направленных на реализацию всей процедуры ликвидации фирмы-должника (оплата услуг арбитражного управляющего, налоговые отчисления и пр.)
• сокращение временных затрат на решение возникшей проблемы с финансовой задолженностью перед инвесторами;
• получение возможности продолжать ведение предпринимательской деятельности с сохранением руководства своих должностных мест.

Арбитражный суд рекомендует применения данной инструмента, поскольку таким образом представляется возможным предпринять попытки по восстановлению платежеспособности и сохранению субъекта хозяйственной деятельности. При этом предусматривается полная выплата финансовых обязательств перед инвесторами – каждый из них возвращает всю сумму вложенных финансовых средств.

Наша компания имеет успешный опыт в посредничестве между инвесторами и юридическими лицами. Профессиональный и компетентный подход к решению проблемы даст возможность заключить мировое соглашение на наиболее приемлемых условиях. Благодаря этому создать предпосылки для максимального достижения поставленных целей.

Почему предварительное банкротство обладает такой актуальностью и распространением

Осуществление предварительного банкротства дает возможность самостоятельно выполнить реорганизацию и реструктуризацию на предприятии-должника, благодаря чему максимально подготовиться к последующей официальной процедуре ликвидации юридического лица.

Минимизация целого ряда рисков, повышение вероятности сохранить ведение предпринимательской деятельности, полное погашение возникшей задолженности – далеко не все преимущества воспользоваться данным методом по восстановлению прежней платежеспособности.

Для эффективной и квалифицированной реализации всех требуемых мероприятий следует привлекать сертифицированных и многоопытных специалистов данной области. Благодаря наличию колоссального практического опыта юристы профильной юридической компании способны предоставить профессиональную помощь в решении ряда проблем с восстановлением финансовой состоятельности. Именно поэтому крайне рекомендуется не пренебрегать данной возможностью – шанс на успешное проведение всех мероприятий будет значительно увеличен.

Почему юридические лица обращаются за помощью по банкротству именно к нам

Наша компания ведет профессиональную деятельность в области ликвидации, как юридических, так и физических лиц на протяжении уже достаточно большого времени. Наличие узкоспециализированных знаний, эффективного инструментария, штата высококлассных специалистов дает возможность надежно, быстро и компетентно выполнять на высоком качественном уровне все мероприятия по банкротству.

Главной причиной того, что любая задача будет надлежащим образом реализована является использование только эффективных методик и стратегий в вопросах ликвидации фирмы-должника. Этот фактор позволяет предоставить клиентам посильную помощь в минимизации финансовых потерь при проведении процедуры банкротства. Кроме этого, сотрудничество с нами имеет целый ряд других неоспоримых и немаловажных преимуществ:

• адекватная и обоснованная стоимость всего спектра предоставляемых юридических услуг – фирма-должник получает возможность не переплачивать финансовые средства на при привлечение сторонних специалистов для разрешения проблемы финансовой несостоятельности;
• исчерпывающий штат сертифицированных сотрудников – каждый юрист нашей юридической компании обладает документами, свидетельствующих о наличие высокого уровня квалификации в данной области (все процедуры осуществляются компетентно и успешно);
• использование передовых методик в вопросах ликвидации юридического или физического лица – ключевое условие для достижения необходимого результата, при максимально положительном исходе (используем только опробованные на практике инструменты).

Следует отметить, что своевременное обращение к специалистам – ключ к минимизации финансовых потерь, а также созданию условий для восстановления прежней платежеспособности, выплаты образовавшейся задолженности – возвращение к успешному ведению бизнеса.

Наши сотрудники всегда рады проконсультировать вас, дать предварительную оценку состояния компании-должника, оценить возможные риски и смоделировать возможный исход событий. Мы крайне рекомендуем предоставить нам возможность более детального изучения возникшей проблемы, чтобы руководство компании-должника смогло действовать слажено, организовано и грамотно.

Обратившись к нам, мы гарантируем, что каждый этап процедуры ликвидации фирмы-должника будет выполняться строго в рамках закона, успешно, надежно и качественно. Проконсультировавшись с нашими специалистами, вы можете наглядно оценить уровень квалификации и профессионализма юридической компании, и принять правильное решение относительно выбора партнера в решении своих вопросов, касающихся банкротства.