Банкротство – это потеря финансовой стабильности юридического или физического лица, признанная компетентным государственным органом.

Рассмотрим подробно несостоятельность юридических лиц (предприятий) и физических лиц (индивидуальных предпринимателей).

Банкротство предприятий

На причины банкротства предприятий влияют как внешние, так и внутренние факторы.

Внешние факторы: Политическая стабильность государства; Общее экономическое состояние страны; Уровень научно-технического развития в стране; Появление новых технологий; Уровень покупательной способности населения; Уровень культуры населения; Международная конкуренция. Внутренние факторы: Неэффективное управление предприятием; Неудачная маркетинговая стратегия; Недостаток инвестиционных ресурсов; Производство неконкурентоспособной продукции.

Если у предприятия есть долги перед кредиторами, то перед тем как объявить себя банкротом, нужно выплатить долги, взяв наличные средства или активы, если таковые имеются.

Как только организация юридически становится банкротом, руководитель лишается следующих прав:

• Заключать сделки;
• Распоряжаться финансами предприятия;
• Приобретать акции;
• Принимать какие-либо решения относительно данной компании.

Стадии банкротства разделяют на:

• Скрытые;
• Финансово неустойчивые;
• Явное банкротство;
• Разрешение кризиса или закрытие предприятия.

Банкротство с юридической точки зрения дает возможность разрешить конфликт, согласно с законодательством, давая возможность кредиторам вернуть ту сумму, которую они выдали в кредит заемщику.

У банкротства есть как положительные, так и отрицательные стороны.

Негативные стороны:

Кредиторы лишаются части своих активов; Уменьшение рабочих мест. Вероятность образования цепочки еще нескольких банкротств; Изменение финансовой ситуации работников компании в худшую сторону из-за задержки зарплаты, пособий и т.д. Снижение потребительского рынка; Возможность криминального дробления собственности компании и хищения имущества.

Положительные:

Предприятие дебитора закроют, и долг по кредитам будет выплачен после судебного процесса. Можно начать новое дело. Малокомпетентное руководство можно заменить, передать предпринимательское дело в руки владельцев. Восстановить финансовую стабильность компании и реструктуризировать с целью основания более выгодного бизнеса. Передать компанию государственному предприятию от частника и наоборот.

Виды банкротства бывают:

В бизнесе, оно возникает из-за недейственного управления и неправильного расходования средств. У собственника, если он не вкладывает деньги в собственный бизнес. В производстве, если выпускаемая продукция не окупает растраты.

Согласно с законодательством, если организацию объявили банкротом, то бывшие собственники могут и дальше заниматься коммерческой деятельностью.

Уголовная ответственность при банкротстве

Если руководство предприятия умышленно совершило экономическое злодеяние, тогда оно будет притянуто к юридической ответственности. Если несостоятельность была подстроена, тогда заявление в суд могут подать люди, которые непосредственно причастны к делу: кредиторы, внешние руководители, лица имеющие интерес к делу.

Согласно закону РФ, если субъект на протяжении 90 дней не может выплатить долг кредитору, тогда данную организацию оформляют как несостоятельную.

Если задолженность превышает 300 000 рублей, тогда арбитражный суд имеет право возбудить дело. Также для признания компании банкротом, причиной может стать проверка налоговой инспекции.

Чтобы подтвердить этот факт, необходимы документы:

договора по кредитам субъекта; счет должника по займу; счета с выписками из банка; об имуществе, принадлежащей данной компании; документация сверок с заемщиками; о финансовых операциях за последнее время.

Заявление о банкротстве

При крахе компании руководитель должен предъявить документ о признании несостоятельности. Если на протяжении 30 дней юр. лицо подает признаки банкротства, то директор обязан сообщить об этом в арбитражный суд. Если же первичные признаки несостоятельности фирмы скрывались, тогда накладываются дополнительные платежи перед кредиторами.

Государственные органы обязаны посодействовать недопущению несостоятельности, то есть они должны принять меры по финансовому оздоровлению предприятия. Или же заниматься подготовкой правил и порядка работы арбитражных директоров.

Этапы банкротства юр. лиц

Согласно с законом, процедура несостоятельности выглядит таким образом:

Сначала подается заявление о банкротстве предприятия в арбитражный суд. Далее ведется наблюдение за: обеспечением сохранения денежных ресурсов юр. лица; осуществлением анализа финансовых операций организации; созданием списка кредиторов; оцениванием возможного восстановления платежеспособности компании; проведением первого совещания кредиторов. Третий этап подразумевает финансовое выздоровление, внешнее руководство или конкурсное производство.

Финансовое оздоровление позволяет восстановить платежную способность субъекта, исполняя свои обязанности в том же порядке, но с некоторыми ограничениями.

Согласно ст. 82 Закона № 127-Ф3, для совершения сделок необходимо согласие собрания кредиторов:

На приобретение или передаче собственности, стоимость которой составляет более 5% стоимости ресурсов компании. По поводу кредитов и поручительства. Если новые обязательства дебитора после фин. оздоровления составили более 1/5 суммы требований.

А также с согласия административного руководителя могут совершаться сделки:

По увеличению долга по займу потенциального банкрота более чем на 5% суммы требований кредиторов. О передаче или приобретении имущества, кроме реализации готовой продукции заемщика. На оформление кредитов и погашение имеющихся займов.

Если руководитель юридического лица не будет выполнять должных требований, то его могут отстранить от должности.

Внешнее управление представляет собой отстранение руководителя обанкротившегося предприятия от его полномочий. На его место назначается внешний управляющий, который имеет право предложить бывшему руководителю другую должность или вовсе уволить.

Согласно закона № 127-Ф3, органы руководства предприятия имеют право:

Избирать представителя участников организации; Ходатайствовать о продаже компании; Определять порядок ведения общего собрания акционеров; Принимать решение о замене коллектива предприятия; определять количество и номинальную стоимость объявленных акций; заключать договора о предоставлении средств для исполнения обязательств заемщика.

Конкурсное производство. На этом этапе имеющееся имущество продается с помощью электронных торгов. Задолженность по займам выплачивается с помощью вырученных средств, по определенному законом порядку.

Завершение процедуры банкротства юридического лица.

Собрание кредиторов

Кредиторами могут выступать, как и юридические, так и физ. лица. Они не имеют права требовать возврата займа в имеет прав. Арбитражный суд размещает кредиторов с возможностью голоса на собрании. Их условия фиксируются в соответствующий акт. Также они имеют следующие полномочия:

могут вносить предложения; голосовать; принимать решения относительно процедур несостоятельности субъекта; распределять финансы обанкротившегося предприятия; могут выдвигать кандидатуру на должность арбитражного руководителя.

Упрощенная процедура банкротства

Для проведения упрощенной процедуры необходимо, чтобы были соблюдены следующие условия, которые являются основными: отсутствие денег у заемщика, для погашения всех платежей, даже если все имущество уже продано; принято решение о составе ликвидационной комиссии и кандидатуре, которая пойдет в арбитражный суд с заявлением о признании предприятия банкротом.

Основные этапы упрощенной процедуры:

• на первом этапе изучается и анализируется финансовое состояние компании;
• досудебный процесс;
• конкурсное производство;
• в заключении субъект исключается из Единственного Государственного Реестра Юридических Лиц.

Такая схема банкротства дает право перевести в убытки непогашенные займы обанкротившегося юр. лица.

Последствия для обанкротившегося должника:

1. Начальство отстраняется от должностных прав, а его обязанности принимает на себя арбитражный директор, который назначается ответственным за реализацию имущества дебитора и уполномочен совершать расчеты с кредиторами;
2. Отменяется начисление штрафов, процентов за нарушения погашения кредитных обязательств;
3. Период исполнения долговых обязательств, включая обязательные платежи, считается наступившим;
4. Сведенья о финансовом положении банкрота предаются огласке;
5. Прекращается выполнение по исполнительным документам;
6. Снимаются все ранее наложенные и не разрешаются новые аресты на имущество банкрота и другие ограничения касаемо указов по поводу имущества заемщика;
7. Исполнение всех обязательств дебитора переходит к полномочиям арбитражного директора.

Почти каждое банкротство не обходится без последствий

Субъект прекращает свою работу. Документы сдаются в архив. Для компании это является реальным способом спасения от задолженности. Возможна уголовная ответственность директора, если данное банкротство было умышленным. Генеральный директор может быть ограничен в правах на управление определенной деятельности, при выявлении серьезного несоблюдения закона.

Процесс банкротства субъекта всегда длительный и трудный. Чаще всего руководители компаний обращаются в арбитражный суд с просьбой о признании их фирмы банкротом в тех случаях, когда все меры по финансовому спасению предприятия уже исчерпаны.

Обратиться с заявлением о признании предприятия банкротом также могут партнеры по бизнесу и налоговая, в том случае, если долг перед ними достиг определенной суммы.

Все же, параллельно с настоящим банкротством, бывают ситуации, когда собственники и руководство предприятия доводят его до банкротства преднамеренно, преследуя не вполне законные намерения. При этом все истории банкротства, независимо от их причин не обходятся без последствий.

Предпринимательская деятельность

Граждане Российской Федерации могут оформить предпринимательскую деятельность, но здесь могут быть не только позитивные стороны, но и негативные. Рассмотрим последствия несостоятельности предпринимательской деятельности:

• Инд. предприниматель снимается с налогового и государственного учета;
• Физ. лицо на протяжении 12 месяцев с момента решения суда вступившее в силу не имеет права заниматься коммерческой деятельностью в качестве инд. предпринимателя;
• Если инд. предприниматель имел разрешение на свою деятельность, то оно прекращает свое действие и его отзывают;
• Предприниматель, признанный банкротом, освобождается от тех заемных выплат, которые были взяты в процессе ведения коммерческой деятельности. Однако это не отстраняет его от выплат личного характера, например, алиментов, возмещения причиненного вреда здоровью и т.д.;
• На задолженность дебитора прекращается начисление неустоек, штрафов и других финансовых взысканий;
• Суд запрещает заключать какие-либо договора, которые касаются имущества дебитора; Бывший предприниматель выполняет обязательства гражданского лица.

Предприниматель считается неплатежеспособным, если:

• он прекратил погашать задолженность по кредитам и оплачивать ежемесячные платежи, срок исполнения которых наступил;
• более десяти процентов его денежных обязательств и обязательных платежей им не выполнены на протяжении тридцати дней;
• общая задолженность предпринимателя превышает стоимость его имущества, включая права требования;
• есть документ о том, что производство окончило свою работу так, как у предпринимателя нет имущества, на которое может быть обращено взыскание.

Последствия банкротства

Последствия банкротства физ. лица:

На протяжении последующих 5 лет, при оформлении нового займа физ. лицо должен будет предупредить кредитора о ранее состоявшейся процедуре банкротства. На протяжении пяти лет нельзя инициировать повторную процедуру банкротства. На протяжении 3-х последующих лет юридические лица не имеют права занимать должности в органах управления.

В данной ситуации кредитор, перед которым у данного предприятия имеется задолженность, имеет право обратиться в суд. Нужно подать исковое заявление о взыскании суммы задолженности.