Спасение от банкротства

Отдельные предприниматели, чтоб уберечь свои ликвидные средства, спрятать денежные и налоговые ошибки, очень часто пытаются специально начать процесс признания компании несостоятельной.

Подготовка к данному процессу, как и осуществление данной процедуры, является первым шагом на пути к контролированию процедуры. Стоит отметить, что данные действия являются абсолютно незаконными. Если есть желание получить возмещение убытков и долгов от компании, занявшейся процессом признания неплатежеспособности, правильно будет обратиться за юридической помощью.

Мероприятия по предупреждению банкротства

Любой субъект, который принял решение заняться собственным бизнесом, каждый день рискует стать неплатежеспособным. Потому правильное планирование работы любой компании включает в себя создание и внедрение методик по предупреждению банкротства.

Когда задолженности юридического лица становятся выше его платежных способностей, компания официально становится несостоятельной. Это значит, что руководители слишком мало уделяли внимания мероприятиям по предупреждению банкротства, не учитывали имеющиеся риски. Направить исковое заявление и начать процесс банкротства имеет право не только сам владелец компании, но также заимодавцы и госорганы.

Основные условия банкротства компании

Среди причин, которыми можно обосновать неплатежеспособность компании, можно выделить, к примеру, создание товаров с ограниченным уровнем спроса на рынке либо изготовление заведомо некачественной продукции, завышенные цены на товары. Также это может быть плохая степень технического оснащения компании, большой уровень задолженности за отгруженные, но до сих пор не оплаченные товары, понижение спроса, несостоятельность поставщиков материала.

Одна их основных причин – это неправильно спланированная внешняя экономика. Условия банкротства можно заметить как в прописанных, так и в условных договорах владельца бизнеса. Заключаться они могут в следующем:

• Возвращенные не полностью займы, с учетом набежавших процентов;
• Долги по договорам, за предоставленные услуги;
• Задолженности, которые образовались из-за ущерба, нанесенного собственности заимодавца;
• Задолженности по задержке заработной платы и обязательным платежам в фонды.

Если рассмотреть условия, за счет которых владелец бизнеса может быть официально признан неплатежеспособным, то они могут быть такими. Минимальная сумма долга должна составлять десять тысяч рублей для физлиц и сотню тысяч – для юрлиц. Дата выполнения обязательств должна быть просрочена минимум на девяносто дней. Имеется судебное постановление в отношении невозможности взыскать долг в течение месяца, или решение арбитражного суда о признании экономической несостоятельности владельца бизнеса. А также, если местонахождение управляющего или владельца компании неизвестно. При этом, финансовые операции по индивидуальному банковскому счету не проводились уже более тридцати дней.

Противостояние инициированию банкротства: варианты и специальные приемы воплощения

Предупреждение несостоятельности – это процедура, направленная на закрепление экономических позиций компании. Ее цель – устранение угрозы банкротства, как таковой. Иначе говоря, поиск причин, которые могут привести к неплатежеспособности, и их абсолютное устранение.

Суть такой деятельности заключается в разработке специализированных методик и даже целого ряда систем по контролю и борьбе с неплатежеспособностью владельца бизнеса. Руководитель компании обязан сделать все возможное, чтоб избежать самого факта банкротства. Успешность «предприятия» зависит, преимущественно, от качества информации, собранной для проведения анализа рыночной ситуации. В том числе, от верности исследования и использования имеющихся сведений на практике.

Есть отдельная система, направленная на предотвращение факта несостоятельности. Она представляет собой совокупность госорганов, которые помогают защититься от несостоятельности и оценить вероятность возникновения этого неприятного происшествия.

В упомянутой системе задействованы конкретные субъекты, чья работа направлена, преимущественно, на предупреждение неплатежеспособности. При взаимодействии с ними компании вырабатывают стратегии, наиболее подходящие для каждого конкретного случая.

Самый эффективный способ предотвращения несостоятельности компании – анализ текущей ситуации и, собственно, прогнозирование. Прогноз поможет предупредить даже сами финансовые риски, способные привести к неплатежеспособности. Методик для прогнозирования банкротства имеется всего три. Это моделирование, пролонгация и экспертная оценка ситуации.

Действенными считаются, в том числе, методики, связанные с наблюдением, реорганизацией работы компании и внешнего управления. Но они используются уже в крайнем случае, когда шансов на предупреждение неплатежеспособности, как таковой, почти не осталось.

Подробнее о способах прогнозирования банкротства

Моделирование – самый популярный метод прогнозирования из всех возможных. Благодаря ему можно воссоздать конкретную экономическую ситуацию и предложить пути для предупреждения возникновения оной. За счет анализа на базе имеющихся данных и математического моделирования проводится обсуждение всех факторов, которые могут послужить причиной банкротства компании. В рамках этого метода осуществляется обработка огромных объемов данных, касающихся не только экономического, но также демографического и социального состояния в государстве. В рамках данного метода проводится также моделирование поведения конкретных людей, которые работают в компании и чья деятельность способна привести компанию к банкротству.

Пролонгация, она же экстраполяция, позволяет спрогнозировать небольшой временной отрезок. Когда для проявления неплатежеспособности имеются совершенно стандартизированные причины, связанные с работой компании или нестабильной экономической ситуацией в государстве. Для текущего прогнозирования применяются те же самые показатели, которые использовались ранее. Итогом подобного прогнозирования станет определенный статичный ряд, используемый компанией для оценивания вероятных рисков на каждом из временных отрезков работы. Точность полученных данных зависима от общей финансовой ситуации в государстве и конкретного отрезка времени.

Если перемены в государстве куда серьезнее, и есть необходимость создания прогноза на более длительное время, требуется использовать методику экспертной оценки. Его суть проста до невозможности. Владелец компании организовывает собрание экспертов, которым предоставляется определенный перечень вопросов. Эксперты отвечают на них, добавляя оценку рисков в пределах, установленных компанией параметров.

Невзирая на действенность, все экономические методики предупреждения неплатежеспособности направлены исключительно на прогнозирование и предупреждение вероятных рисков. В системе противостояния банкротству имеется перечень иных методик, не связанных с раскрытием непосредственно коммерческой тайны. Они также позволяют побороть уже состоявшийся факт банкротства.

Оздоровление компании в банкротстве

Санация, выражаясь простыми словами, это оздоровление компании. Она являет собой целый перечень определенных мер, направленных на предупреждение банкротства. Санация применяется уже после возникновения конкретных условий неплатежеспособности.

Суть ее проста до невозможности. Задолжник не имеет возможности справиться с выплатой задолженностей собственными силами, а также за счет восстановления прошлой рабочей деятельности компании. Поэтому заимодавцы должны предоставить ему определенную помощь.

Должник сам должен найти путь решения проблемы. А вот миссия уполномоченных органов заключается в том, чтоб понизить налоговые ставки, увеличить сроки платежей по задолженностям, предложить льготное кредитование или же прямую денежную помощь. Государство по обыкновению предлагает денежную помощь компаниям, которые вполне могут за короткий период выйти из трудной сложившейся ситуации.

Существует всего две разновидности оздоровления. Они зависят от того, насколько серьезна кризисная ситуация, в которую попала компания. Первый вариант – оздоровление без смены статуса юрлица, и второй – с переменой статуса.

Первый упомянутый вариант санации используется для тез случаев, когда несостоятельность компании временная. А оздоровление, подразумевающее реорганизацию предприятия, используется тогда, когда кризисная ситуация достигла уже критической отметки.

Оздоровить компанию, не прибегая к реорганизации, можно так:

• Выпустить любые ценные бумаги с гарантией оздоровления, коим может быть как банковская организация, так и страховая компания;
• Перевести задолженности на любое иное официально зарегистрированное юридическое лицо, пожелавшее оказать помощь участием в санации;
• Реструктуризировать задолженности (погасить займы, переоформить кредит в долгосрочный…).

Оздоровить компанию за счет изменения статуса юридического лица можно за счет:

• Поглощения задолжавшей компании другой, более финансово-стабильной компанией;
• Разделения компании на несколько мелких организаций;
• Слияния задолжавшей компании с дрогой, более устойчивой финансово.

Второй способ подходит исключительно компаниям с многоцелевой деятельностью. Штат сотрудников существенно сокращается, как и перечень управляющих компанией. В остальных же случаях компания, по факту, перестает существовать в качестве самостоятельного бизнеса.

Чаще всего опытными специалистами предлагаются два основных направления оздоровления компании. Первый – это замена главы и руководящего персонала. То есть, непосредственно людей, которые и загнали компанию в кризисную ситуацию. А второй – это реализация неплатежеспособного бизнеса на базе судебного постановления, либо по взаимному соглашению с заимодавцами. Есть еще третий вариант – обмен задолженности на ценные бумаги. Но он используется гораздо реже, поскольку кредиторы обычно не рискуют покупать акции несостоятельной компании.

Прочие варианты предупреждения банкротства

Помимо финансовых методик борьбы с неплатежеспособностью и оздоровления, имеются еще и другие варианты противодействия факту банкротства. к примеру, это может быть диагностирование экономического состояния компании, планирование антикризисных стратегий или же абсолютное разрушение компании.

В диагностирование экономического состояния компании входит рассмотрение:

• действенности применения материальны ресурсов;
• конкурентоспособности;
• наличия и действенности применения специальных ресурсов;
• состава изготовляемой продукции;
• состояния изготовления и продажи товаров;
• финансовой результативности работы;
• экономической стабильности компании.

Формирование стратегий против кризиса позволяет совершенно любому предприятию встретить финансовые проблемы будучи «вооруженным до зубов». Разрушение имеет прямую связь с оздоровлением. И предполагает абсолютный отказ от методик, которые использовались для управления бизнесом ранее.

В какой момент появляется необходимость в специальных мероприятиях?

Необходимость в прогнозировании несостоятельности компании возникает уже в тот момент, когда компания выходит на рынок. Если эта потребность не учитывается, последствия, как для компаний, так и для частных предпринимателей, могут быть весьма и весьма плачевными.

Компания нуждается в оздоровлении в то время, когда начинают появляться условия для ее закрытия через банкротство. Диагностирование банкротства может быть выполнено и для проверки рисков, и для проведения реорганизации.

Стратегические предприятия и банкротство

Работа таких компаний направлена преимущественно на удовлетворение определенных государственных потребностей. Так называемые стратегические компании постоянно расположены в «поле зрения» специальных органов противостояния неплатежеспособности. Поскольку именно непосредственно государство заинтересованно в трудовой деятельности таких компаний, в большей части случаев при оздоровлении государство предоставляет деньги для выплаты задолженностей. Что помогает быстрее восстановить работу бизнеса.

Денежная несостоятельность – это тот риск, от которого не уйдет ни одна компания, существующая на сегодняшнем рынке. Но дело в том, что рис можно контролировать за счет прогнозов и правильного оценки имеющихся данных. Сам факт оздоровления можно расценить, как крайнюю меру борьбы с ошибками в работе компании.

Общая финансовая ситуация создает предпосылки к тому что численность банкротств, включая умышленные, будет возрастать, как на дрожжах. Большое количество кредитов не только юридических, но и физических лиц, регулярное повышение налогов, падение профессиональной активности и прочие плохие течения уже закончились тем, что большинство компаний и частных предпринимателей априори неплатежеспособны. И в дальнейшем все это будет принуждать задолжников искать все новые и новые варианты избавления от долговых обязательств. Именно поэтому идея о так называемом умышленном или «криминальном» банкротстве еще не раз посетит головы бизнесменов. Ведь благодаря этому, можно скрыть множество нарушений.

Важная деталь экономики

Если поближе разобраться с преднамеренным (или криминальным) банкротством, с юридической точки зрения речь будет идти именно о преступных деяниях в области банкротства. Затрагиваются статьи со 195 по 197. Это, соответственно, неправомерные деяния при неплатежеспособности, а также преднамеренное и фиктивное банкротство. Данные составы нередко бывают связаны и с прочими преступными действиями, включая экономическую область, а также преступления против собственности.

Но статистические данные, касательно привлечения к уголовной ответственности по упомянутым статьям, вряд ли способны отразить действительную картину происходящего. Очень много дел возбуждаются по статьям уголовного кодекса, касающихся мошенничества в области предпринимательства. В первую очередь это может быть вызвано тем, как сложно доказать составы статей 195-197 упомянутого кодекса. Включая также сопряженность этих дел с такими отраслями права, как административное и налоговое. Не стоит забывать и о наличии знаний в области управления и финансов, и бизнеса, в общем.

Существенное количество таких преступных и преднамеренных банкротств никак не отражаются в статистике, потому что они не доказаны. Скрытый характер самих преступлений и то, сколько они длятся, зачастую не позволяют отличить их от стандартных процедур банкротства, которые совершаются обычными законопослушными бизнесменами.

Область неплатежеспособности – это действительно важная деталь в экономике. Она предполагает, что бизнесмены, которые потеряли возможность расплатиться с заимодавцами, имеют право заявить о данном моменте и на официальном уровне снять с себя бремя задолженности. Можно сказать, что это и порождает трудности с различием преступного и законного банкротства. Каким же образом провести это отличие?

Ведь понять, где именно завершаются риски бизнеса, неэффективная деятельность, перемены в структуре рынка, влияние финансового кризиса, вынужденное добровольное отчуждение ресурсов и где берет начало преступная деятельность действительно сложно. Это тот момент, в котором запутаться очень просто.

Цель добровольного признания неплатежеспособности заключается в максимальном удовлетворении кредиторских требований в условиях сложившихся обстоятельств. Точно также предполагается, что задолжник выполняет законодательные требования, должным образом ведет свой бизнес. Включая бухгалтерию, налоги, отчетность… Сохранность собственности, и так далее. И заявление о признании компании банкротом подается только в качестве последней меры, позволяющей погасить все задолженности перед заимодавцами.

Актуальное законодательство не так уж активно стимулирует задолжавшие компании действовать именно так, как описано выше. Административная степень ответственности за невыполнение обязанностей по направлению заявления о признании предприятия несостоятельным мало кого может всерьез остановить. Ведь наказание, по сути своей, слишком незначительно. А уголовный уровень ответственности, с учетом опыта прошлого, рассматривается лишь в качестве исключения из правил. Но стоит признать, что практика по привлечению контролирующих лиц к субсидиарной ответственности, вместе с невозможностью списать задолженность в процессе банкротства – это уже более действенный рычаг. Дополнительно задолжавших лиц заставляет понервничать и такой вариант, как неосвобождение от долга физлица.

Если же говорить о целях и причинах, которые преследуются теми, кто задумал фиктивные и преднамеренные банкротства, то они могут быть весьма разнообразными. Если его решил организовать сам задолжник, то зачастую причиной можно посчитать полное или частичное невыполнение обязательств перед заимодавцами, официальное признание факта погашения кредиторских требований, которые не были удовлетворены в процессе признания несостоятельности. Уголовной такую несостоятельность можно посчитать в том случае, если должник имеет возможность расплатиться со всеми задолженностями, но не делает этого специально. Скрывает собственность, финансы и все в таком же духе.

В то же время сам факт того, что процесс признания несостоятельности был начат конкретно задолжником, зачастую не является очевидным. Дело в том, что должнику законодательно было запрещено выбирать арбитражного управляющего. И это привело к тому, что заявление о признании неплатежеспособности направляется одним из кредиторов, которые нередко подконтролен должнику.

Если говорить о целях, которые преследует заимодавец, направляя исковое заявление о признании должника банкротом, то тут тоже все неоднозначно. Это может быть и получение ресурсов задолжника в личную собственность по сниженной цене, и устранение конкурирующей компании, и получение открытого доступа к коммерческой тайне, и так далее. Известны случаи, когда целью была даже личностная месть!

Нацеленности тех, кто занимается организаций заведомо преступных банкротств, не всегда являются очевидными. Случались прецеденты, когда истинные мотивы становились очевидными лишь тогда, когда результат, как говорится, налицо. Однако и в таком случае стоит учитывать, что сам план и его выполнение не всегда могут совпадать. План может претерпеть определенные изменения за счет влияния определенных обстоятельств либо за счет перемен в позиции либо нацеленностях организатора банкротства.

Изучение и введение банкротства

Если говорить о статистике выполнения кредиторских требований в ходе банкротства, то выглядит картина реальности далеко не лучшим образом. И предпосылок для улучшения ситуации почти не имеется. В экономике полно случаев задолженностей, которые будут попросту похоронены в течение следующих пяти лет. И большая часть заимодавцев примет решение не разбрасываться деньгами, и не вкладывать их в те или иные проекты, поскольку слишком велик риск не возвратить потом эти финансы обратно.

Злободневной проблемой стала работа с платежной задолженностью. Гораздо выгоднее ведь попросту не создавать условий для возникновения задолжников, чем начинать потом «холодную войну» за возвращение собственных средств, вложенных в якобы обанкротившуюся фирму.

Разумеется, наиболее богатым опытом по работе с задолжниками могут похвастаться банковские организации. Но даже они не смогли учесть многих нюансов. Итог – множество кредитных дефолтов, необходимость осуществления вспомогательного резервирования в Центробанке, взыскивание и продажа залогов, перепродажа долгов коллекторским фирмам и так далее.

Первое, что не было учтено, это человеческий фактор. Ни для кого сейчас не секрет, что большая часть проблемных кредитов были выданы за взятку либо по знакомству, за подкуп и прочее-прочее. Даже вся кредитная документация фальсифицировалась, как при непосредственном оформлении кредита, так и при анализе текущего состояния задолжника. Не так уж редки случаи обыкновенной халатности банковских сотрудников к своим собственным рабочим обязанностям. Из-за простой неосведомленности или же специально, они допускали серьезные ошибки в ходе оценки ресурсов задолжников. Что приводило в конечном итоге к не самым приятным последствиям.

Иной фактор – это полное игнорирование возможности перемены состояния экономики. Хотя, разве это не постоянство в нашей стране? Бизнес-планы задолжников рассчитываются обычно оптимистами. И в этих планах нет места экономическим кризисам, внезапному падению спроса на товар, и так далее, и тому подобное. Как и у предприятий вряд ли могут возникнуть признаки несостоятельности либо нехватки собственности.

Если обобщить все выше описанное, можно сделать сказать, что данный опыт требуется хорошенько изучить, систематизировать, сделать соответствующие выводы, и обязательно применить их на практике. Введение действенной политики по работе с платежными задолженностями может в настоящее время стать наиболее удачным вложением в бизнес.

Заключая сделку или передавая контроль над своими ресурсами задолжнику, заимодавец имеет полное право на четкие гарантии сохранности личных финансов и собственности. Иначе любая сделка становится попросту бессмысленной.