Банкротство или финансовая несостоятельность предприятий и организаций – это неотъемлемая составляющая проявлений конкуренции в условиях рыночной экономики. Во всем мире ежегодно тысячи субъектов экономик различных стран перестают существовать, проходя процедуру ликвидации юридического лица. Поэтому мировая практика свидетельствует о распространенности и естественности данных процессов.

Однако, кроме конкуренции присутствует масса и других достаточно важных причин, по которым компании попадают в сложную финансовую ситуацию, чем вызывается инициирование процедуры банкротства. В реалиях российской экономики одним из ключевых и наиболее распространенных обстоятельств, приводящих к упадку рентабельности, является давление западных стран – ввод санкций.

Впервые законодательство по банкротству было принято законодательным органом в 1992 году. За время существование правового регулирования процесса ликвидации предприятия-должника в закон вносились многочисленные поправки, которые совершенствовали данную часть законодательства. Наличие внушительного количества положений, а также самой сложности процесса ликвидации юридического лица, говорит о необходимости привлечения к решению данного вопроса специализированных юридических компания. Поэтому только с помощью специалистов представляется возможным достичь максимально положительного результата.

При каких обстоятельствах считается финансовая несостоятельность приведет к банкротству

Согласно действующему законодательству, юридическое лицо может быть признанным банкротом при условии неспособности удовлетворить требования инвесторов – осуществлять денежные выплаты или исполнять обязанность по уплате обязательных платежей. Основываясь на положениях закона, компания-должник признается финансово несостоятельным по решению соответствующего государственной инстанции (арбитражного суда) в случае, когда юридическое лицо своевременно не выполняет свои финансовые обязательства перед инвесторами более трех месяцев, а сумма задолженности превышает 100 тыс. руб.

Какими могут быть обязательства фирмы-банкрота:

1. Финансовая задолженность перед фискальной службой. Долг может быть образован по причине невыплат налогов, штрафов, отчислениям в бюджет и пр. – данные платежи должны осуществляться вне зависимости от желания компании-должника.
2. Финансовая задолженность перед финансово-кредитными организациями. Такой долг возникает по причине взятия ссуду у финансовых организаций или банков в виде финансовых средств или ценных бумаг, что было зафиксировано в подписанном договоре между двумя сторонами.
3. Финансовая задолженность перед инвесторами за полученные товары или услуги. Такой дол образуется на основании полученных материальных ценностей или предоставленных услуг, которые не были оплачены в оговоренные сроки, прописанные в заключенной сделки.
4. Финансовая задолженность перед акционерами и сотрудниками компании. Этот долг называется внутренним, куда входят обязательства по выплате заработной платы, начислению премий дивидендов и др.

Финансовые обязательства появляются в ходе ведения предпринимательской деятельности, которые имеют конкретные сроки исполнения. Нарушение требуемых сроков выплат денежных обязательств приводит к потери уверенности в платежеспособности юридического лица. Данное обстоятельство приводит к возможной инициации процедуры ликвидации компании-должника.

Основные признаки банкротства, при которых может быть инициирована процедура ликвидации фирмы-должника

• Наличие неспособности фирмы-должника осуществлять выплату денежных средств в счет погашения возникшей задолженности вследствие получения кредитования. Также, при наличии задолженности перед персоналом компании по заработной плате.
• Финансовая несостоятельность предприятия-должника, которая длится в течение более, чем три месяца с момента первого просроченного платежа (сроки по выплате денежных обязательств прописываются в договоре).

Инициировать процесс банкротства может, как сама компания-должник, так и инвесторы, а также налоговая служба, по причине отсутствия проведения платежей на протяжении срока, который указан в действующем законодательстве.

Определение финансового банкротства

Финансовая несостоятельность – это признанная арбитражным судом неспособность юридического лица осуществлять выплату денежных средств с целью удовлетворения требований инвесторов, своевременно оплачивать труд своих сотрудников и исполнить обязанность по выплате обязательных платежей в различные фонды и бюджет, чего требует действующее законодательство.

Лица, принимающие участие в деле о банкротстве, имеют свой определенный интерес. Ими могут быть:

• компания-должник;
• инвесторы;
• уполномоченные органы;
• арбитражный управляющий;
• органы федеральной власти;
• лицо, которое предоставило финансовые средства для проведения процедуры по восстановлению платежеспособности.

Среди всех лиц, участвующих в процедуре антикризисного управления, ключевой фигурой является назначенный судом арбитражный управляющий. Именно арбитражный управляющий является ответственным за результат проведения процесса попытки восстановить финансовую платежеспособность предприятия-должника.

Антикризисное банкротство – уникальная возможность, предусмотренная действующим законодательством, предпринять действия и реализовать разработанные мероприятия для восстановления платежеспособности фирму-должника. С помощью данного инструмента выигрывают все участники процедуры антикризисного банкротства, поскольку цели достигаются всеми сторонами процедуры антикризисного управления.

Механизм антикризисного банкротства: основные этапы процесса

Механизм антикризисного банкротства заключается включает в себя целый ряд определенных мероприятий, реализация которых направлена на эффективное и скорое восстановления успешной предпринимательской деятельность.

• оценка реального финансового положения фирмы-должника;
• детальный анализ бизнеса компании для выявления причин, приведших негативным последствиям, с целью их устранения;
• составление плана работы организационно-производственного менеджмента;
• эффективное управление человеческими ресурсами компании-должника для получение больших результатов работы сотрудников;
• профессиональное управление имеющимися финансовыми ресурсами;
• проведение антикризисного планирования и антикризисной инвестиционной политики (если есть возможность привлечения дополнительных финансовых средств от инвесторов предприятия-должника или от третьих лиц);
• организация ликвидации финансово несостоятельного предприятия – последний и наиболее неприятный для всех участников процесс (собственники компании-должника теряют свой бизнес, а инвесторы могут вернуть полную сумму финансовых средств).

Следует отметить, что результативность выведения предприятия-должника из кризисного состояния во многом зависит от характера выявленных причин, приведших к такому плачевному финансовому положению. Также, в успехе назначенных мероприятий играет большую роль назначенный арбитражным судом антикризисный управляющий. Поэтому крайне важно на эту должность привлекать проверенных и многоопытных специалистов данной области.

Главные цели проведения антикризисного банкротства:

• восстановление платежеспособности фирмы-должника при привлечении арбитражных управляющих (внешнее управление всеми бизнес-процессами);
• погашение образовавшейся финансовой задолженности перед инвесторами, которые предоставили компании-должнику денежные средства, товары или услуги.

Согласно действующему законодательству, кредиторы имеют право осуществлять контроль над деятельностью арбитражного управляющего. Это важный аспект для инвесторов, поскольку антикризисный управляющий может быть назначен арбитражным судом, кандидатуру которого предложило юридическое лицо. С целью предотвращения каких-либо неправомерных действий.

Основные этапы антикризисного банкротства

Как уже упоминалось выше, целью антикризисного банкротства достижение положительной динамики в предпринимательской деятельности, что является первым признаком на реанимацию успешных бизнес-процессов. Начало процедуры начинается с назначения арбитражного управляющего, который проводит на начальном этапе осуществляет сбор информации, а также ее анализ, что дает возможность специалисту определить реальное финансовое положение, на основании чего составить план дальнейших действий, которые принимается арбитражным судом. Могут быть три варианта развития событий:

1. внешнее управление (антикризисное банкротство);
2. конкурсное производства (при выявлении невозможность произвести восстановление финансового положения компании-должника – продажа имущества на открытых торгах для полного или частичного погашения задолженности);
3. мировое соглашение – наиболее приемлемый выход из сложившейся ситуации, при котором обе стороны подписывают договор о сроках и суммах возврата финансовых средств.

Важно отметить, что выбор одного из вышеуказанных вариантов зависит от того, чьи интересы являются определяющими для назначенного арбитражного управляющего. Именно поэтому фирме-должнику рекомендуется своевременно привлечь специалистов для проведения детального анализа финансового положения.

Выявление обоснованных признаков банкротства инициировать процесс антикризисного банкротства подачей соответствующего заявления в арбитражный суд и предложением назначить на должность антикризисного (арбитражного) управляющего. Таким образом, компания-должник будет иметь больше шансов на достижение поставленных целей.

Финансовое оздоровление – единственный путь восстановления успешной предпринимательской деятельности

Финансовое оздоровление назначается арбитражным судом на основании предоставленных данных, а также одобрения со стороны инвесторов. Одновременно с вынесением положительного решения относительно проведения финансового оздоровления утверждается внешний управляющий, на которого возлагаются права, обязанности и ответственность за результативность всего процесса.

Основными и первоочередными мерами, которые обязан провести арбитражный управляющий, являются:

• экономический – проведение ликвидационных мероприятий по закрытию убыточных производств, перепрофилирование производства, реализация части имущества, которое не имеет ключевой важности для компании-предприятия;
• организационно-управленческий – разработка и внедрение в бизнес-процессы наиболее оптимальной формы управления, привлечение дополнительных высококвалифицированных менеджеров;
• финансовый – выявление и задействование дополнительных источников финансирования, инвестиций, а также направлений для эффективного освоения полученных финансовых средств;
• информационный – использование современных и эффективных рекламных инструментов с целью популяризации изготавливаемой продукции, благодаря чему получить на нее требуемый спрос.

Кроме мер и действий, которые прописываются в плане антикризисного банкротства, должен присутствовать график погашения финансовой задолженности – проводится его согласование и утверждения инвесторами. Важно отметить, что успешное ведение всех мероприятий и быстрое восстановление платежеспособности дает возможность фирме-должнику досрочно завершить процесс антикризисного банкротства. Для этого юридическое лицо должно погасить все имеющиеся задолженности, которые включены в реестр.

Фирма-должник не имеет права проводить сделки без одобрения арбитражного управляющего, которые:

• повышают уровень имеющейся задолженности на 5%;
• связаны с приобретением или отчуждением имущества компании-должника в пользу третьих лиц;
• создают условия для уступки прав требований, перевода задолженности;
• создают условия для получения дополнительных финансовых средств при помощи кредита.

Успех всего внешнего управления должен оцениваться не с точки зрения удовлетворения требований инвесторов (погашение финансовой задолженности). Самым важным является качество выведения предприятия из негативной ситуации – восстановление производства и другой деятельности должно быть полным и эффективным. Именно поэтому крайне важно на должность антикризисного управляющего приглашать высококлассного специалиста.

Новый арбитражный управляющий должен повысить рентабельность производственных процессов, стимулировать рост производительности труда, повышать конкурентоспособность изготавливаемой продукции и пр. Из этого следует, что само назначение внешнего управляющего не гарантирует компании-должнику успешное проведение реформирования.

Полномочия арбитражного управляющего полностью безграничны, поэтому любые действия, которые бут осуществляться без согласия с ответственным лицом могут расцениваться, как противодействие администрации компании-должника эффективному проведению внешнего управления. Исходя из этого, данное обстоятельство является существенным минусом в антикризисном управлении.

Однако, все же, профессиональное внешнее управление назначенным специалистом дает возможность за минимальный промежуток времени полностью изменить ситуацию – восстановить финансовую состоятельность компании-должника. Поэтому срок данного процесса, внешнего управления, при принятии соответствующих мер на восстановление платежеспособности, можно значительно сократить.

Каковы последствия при введении финансового оздоровления:

• принимается особый порядок, предусмотренный действующим законодательством, предъявления требований инвесторов к компании-должнику;
• отменяются все принятые ранее меры по выполнению требований инвесторов, предъявленных кредиторами;
• наложение арестов на имущество фирмы-должника и прочие ограничения могут быть одобрены только по решению арбитражного суда, задействованного в деле антикризисного банкротства;
• приостановление действия каких-либо исполнительных мер по отношению к компании-должнику;
• запрет на выкуп компании-должником собственных ценных бумаг – акций;
• начисление процентов в размере ставки рефинансирования на сумму финансовой задолженности перед инвесторами и сумм обязательных платежей;
• проведение каких-либо реформаторских и реорганизационных мероприятий может осуществляться только с согласия назначенного арбитражного управляющего.

Завершение процесса антикризисного банкротства

Компания-должник обязана предоставить арбитражному управляющему отчет о полученных результатах выполнения мероприятия по восстановлению финансовой состоятельности не позднее чем за один месяц до истечения установленного срока антикризисного управления.

Арбитражный управляющий проводит анализ представленных данных и на их основании составляет соответствующее заключение, которое после передается инвесторам. В случаях, когда финансовая задолженность перед инвесторами не была погашена или указанный выше отчет не был предоставлен арбитражному управляющему, то административный управляющий оповещает об этом инвесторов и созывает собрание кредиторов с целью принятия дальнейших мер по получению финансовых средств в счет долга.

Основные решения, которые может принять арбитражный суд после завершения процедуры антикризисного управления:

1. прекратить производство по делу ликвидации фирмы-должника при полном удовлетворении требований инвесторов;
2. ведение внешнего управления с последующими мероприятиями, направленными на погашение финансовой задолженности компании-должника перед кредиторами;
3. признание фирмы-должника банкротом и назначить конкурсное производство с целью продажи имущества юридического лица на открытых торгах и осуществить ликвидацию финансово несостоятельного предприятия.

Чтобы не допустить признание фирмы-должника банкротом с вытекающими для нее последствиями следует для проведения антикризисного управления привлекать высококлассных специалистов из этой области. Однако для начала, требуется своевременно привлечь специалистов для проведения предварительного анализа финансового состояния компании, предприятия, организации.

Почему руководство предприятий обращается именно в нашу юридическую компанию

Главная область нашей специализации – процедура ликвидации юридических лиц, в том числе и проведение мероприятий по антикризисному восстановлению платежеспособности организаций.

За все время ведения нашей деятельности мы смогли создать команду высококлассных специалистов, которые обладают соответствующими опытом и знаниями, подверженными соответствующими документами. Также за годы своей работы смогли разработать собственные стратегии и методики работы в процессах антикризисного управления – мы используем только эффективные и проверенные на практике инструменты. Благодаря этому мы можем гарантировать каждому клиенту предоставление качественных услуг и достижение максимально возможного положительного результата.

Сотрудники нашей компании выполнят:

• анализ текущего состояния финансового положения и серьезность имеющейся проблемы – предоставят ряд действий, которыми можно воспользоваться для устранения кризисной ситуации;
• спрогнозируют наиболее вероятный исход событий – тем самым, имеется возможность определить, как именно действовать дальше для минимизации финансовых потерь в условиях кризисных обстоятельств;
• разработают эффективные стратегии для разрешения возникшей проблемы – специалисты нашей компании на основании проведенного анализа, а также особых условий, составят эффективный план последующих мероприятий.

Благодаря своевременному обращению к нам, каждый клиент сможет получить реальную профессиональную помощь для предотвращения инициации процедуры ликвидации юридического лица. При реализации антикризисного управления мы ставим перед собой следующие цели:

• восстановить эффективную работу всех подразделений и отделов компании-должника во время кризисной ситуации и после нее;
• реформировать бизнес-процессы фирмы-должника для дальнейшего ведения успешной предпринимательской деятельности;
• снизить негативное внешнее влияние кризисных факторов на предпринимательскую деятельность;
• получить важный и ценный опыт кризисной ситуации, а также получить информацию, которая станет неоспоримым выгодным моментом в последующей работе.

Наша компания – одна из передовых среди прочих юридических организаций, поскольку мы обладаем целым рядом преимуществ и достоинств, что и предопределяет обращение руководство предприятий именно к нам. Основными выгодными сторонами обращения к нам являются следующие моменты:

• лояльная ценовая политика – обоснованные и демократичные цены, установленные на наши услуги, дадут возможность не переплачивать дополнительные финансовые средства, в случае обращения в другую специализированную организацию;
• исчерпывающий штат высококлассных специалистов – каждый наш сотрудник сертифицированный юрист, специализирующийся сугубо на законодательстве о банкротстве, что позволяет знать все тонкости и нюансы действующего законодательства;
• применение только рабочих и только эффективных методик – комплексное выполнение требуемых мероприятий дает возможность достигать поставленных целей быстрее и результативнее;
• предоставляем помощь нашим клиентам и при других этапах ликвидации юридических лиц – обращение к нам возможна на любой стадии банкротства, благодаря чему даже в самой сложной ситуации мы сможем прийти помощь в решении возникшей проблемы.

Мы рекомендуем своевременно привлекать специалистов к решению проблемы финансовой несостоятельности, когда требуется принятие срочных и действенных антикризисных мер. Таким образом, представляется возможным адекватно реагировать на потенциальные возникающие и возможные потенциальные угрозы финансовой стабильности предприятия.

В процессе работы мы проходим такие этапы:

• ликвидация имеющейся неплатежеспособности – единственный путь предотвратить ликвидацию юридического лица;
• оперативно выявляем истинную причину или причины возникшей ситуации, что даст возможность своевременно предпринять превентивные действия с целью предупредить наступление более глубокой кризисной ситуации;
• стабилизация финансового состояния, с помощью поэтапной реструктуризации компании для более эффективного ведения своей предпринимательской деятельности.

Если у вас есть какие-либо вопросы, подозрения на появление финансовых проблем или пр. – обращайтесь, и наши специалисты дадут компетентные ответы на каждый поставленный вопрос. Таким образом, полученная информация даст возможность проанализировать ситуацию и понять уровень целесообразности получения профессиональной помощи в антикризисном управлении.

Далее, мы более детально сможем обсудить проблему и предварительно оценить сложность возникшей проблемы, после чего начнем принимать меры по эффективному и оперативному устранению финансовой неплатежеспособности.